Az anyagi célok természetesen beletartoznak az ember személyes céljai közé, amelyek elérése érdekében bizonyos erőfeszítéseket kell tennie. A társadalom gazdasági tevékenységének összefüggésében az ilyen referenciaértékeket monetáris egyenértékben fejezik ki, az anyagi javak megszerzéséhez szükséges pénzmennyiségben. Ebben az esetben pénzügyi célokról beszélünk.
A pénzügyi cél alatt az ember anyagi törekvéseinek pénzbeli egyenértékét értjük, hasonlóan a tárgyak értékéhez, amelyek birtokában kész erőfeszítéseket tenni. Az anyagi célok alatt meglehetősen nagy akvizíciók vagy készpénzkiadások értendők. A pénzügyi célok viszont a tőke növekedésével függenek össze. Leggyakrabban anyagi és pénzügyi célok kapcsolódnak egymáshoz.
Autóvásárlás vagy turisztikai kirándulás egy egzotikus országba anyagi cél. Az értékpapírokba vagy más jövedelemtermelő eszközökbe történő befektetéshez szükséges személyes tőke növelését pénzügyi céloknak kell tulajdonítani.
A megvalósítás szempontjából a pénzügyi célok rövid, középtávú és hosszú távúakra oszthatók. Az első elérése akár három hónapot is igénybe vehet. A célok elérésének átlagos időtartama három hónaptól egy évig tart. Azok a célok, amelyek elérése több mint egy évet vesz igénybe, hosszú távú céloknak tulajdoníthatók. A pénzügyi célok magabiztos megközelítéséhez célszerű először hosszú távra kitűzni a célokat, majd azokat több rövid távra lebontani. A rövid távú célokat könnyebb elérni, ezért a rövid távú tervezés hatékonyabb.
A hosszú távra felvázolt pénzügyi célok megvalósítása számos külső tényezőtől függ, amelyek között meg kell említeni a jogszabályokban és az ország gazdaságában bekövetkezett változásokat. Bizonyos negatív körülmények társulhatnak kényszerítő tényezőkkel. Nagyon nehéz pontosan megjósolni őket, de biztosítani lehet számukra a "sürgősségi" eszközöket, amelyek magukban foglalják különösen a biztosítást.
A pénzügyi célok rendszerének meghatározására szolgáló eljárás a lakásvásárlás példáján jöhet szóba. E cél eléréséhez szükséged lesz egy bizonyos összegre. Tegyük fel, hogy ennek a pénzügyi ötletnek a megvalósítására tízéves időkeret van.
Először az egész időszakot tíz közbenső szakaszra kell bontania. Ugyanakkor a középtávú cél bizonyos pénzösszegként nyilvánul meg, amelyet évente meg kell keresni. A pénzügyi terv elkészítésekor ajánlatos figyelembe venni az ingatlanpiaci árak dinamikáját, a jogszabályok várható változását és az inflációs rátára vonatkozó előrejelzéseket.
A középtávú pénzügyi célt számos rövid távú célra kell lebontani, hogy világossá váljon, mennyit kell keresnie és félretennie havonta vagy negyedévente. A pénzügyi terv mutatóit felfelé kell igazítani, vagyis bizonyos tartalékkal kell felvenni őket.
A pénzügyi célokat ugyanúgy határozzák meg a pénzügyi piacokra történő befektetés során. Ebben a piaci szegmensben a célok kitűzése még fontosabb, mivel a papíreszközök árának ingadozása nagy pénzügyi veszteségeket okozhat. A fedezeti ügylet, vagyis a kockázati biztosítás különleges szerepet játszik a pénzügyi célok elérésében. A származtatott pénzügyi eszközök vagy a tőkeáttétel, ha tranzakciók során alkalmazzák őket, szerepet játszhatnak a biztosítás szerepében az értékpapírpiacon és a devizákkal történő tranzakciók lebonyolításakor.
A pénzügyi tervezés egyik hibája, hogy egyszerre sok célt tűz ki. A tereptárgyak feleslegével nehezen kezelhető az ütemezett feladatok előrehaladása. Javasoljuk, hogy legfeljebb három pénzügyi célt tűzzen ki maga elé. A célok egy blokkjának elérésekor beállíthatja a következő feladatokat.
