A szervezetek egyes vezetői a vállalkozás pénzügyi értékeléséhez folyamodnak. Ez az igény különféle helyzetekben merül fel, például egy vállalkozás értékesítésekor, új irányok bevezetésekor, átszervezésekben, a vállalkozás biztosításakor. Ezt a munkát magasan képzett értékbecslőnek kell elvégeznie.
A pénzügyi értékelés a vállalkozás gazdasági állapotának elemzése. Az értékelési folyamat meglehetősen összetett és időigényes. A teszt célja alapján többféle elemzés létezik.
Egy vállalkozás pénzügyi értékelése későbbi eladás vagy vásárlás céljából. Ugyanakkor elemzik és értékelik a vállalkozás mérlegében szereplő összes eszköz értékét, például ingatlanokat, berendezéseket, szállításokat stb. Információt kapnak nemcsak a tárgyak kezdeti költségeiről, hanem fizikai kopásukról, az egyes alkatrészek használatának lehetőségéről az ingatlan leírása után is. Így a befektetett eszközök átértékelése történik.
Ki kell értékelni a vállalkozás részvénycsomagját is. Mire való? Ennek az eljárásnak az célja egy értékpapír értékesítésével foglalkozni, és a vezetők kiértékelhetik a részvényeket a kölcsön vagy kölcsön későbbi feldolgozása céljából is. A papírokat akkor is értékelik, amikor befizetik őket az alaptőkébe. Ebben az esetben nemcsak a részvények piaci ára derül ki, hanem előrejelzéseket is készítenek felhasználásuk jövőbeli kilátásairól.
A biztosítási üzletág pénzügyi értékelése. Ebben az esetben az értékbecslőnek információt kell szereznie a biztosítási szerződés szerinti kifizetésekről biztosítási esemény esetén, például vagyonvesztés esetén.
Pénzügyi értékelés vállalkozás átszervezése vagy egyesülése esetén. Ebben az esetben az értékelőnek fel kell mérnie a szervezet gazdasági állapotát, javaslatot kell tennie egy alternatív megoldásra, ki kell számolnia a maximális hatékonyságot a javasolt lehetőségek egyikének kiválasztásakor. Mindezeket az információkat megadják a fejnek, amelyek alapján döntést hoz.
A fentiekből arra következtethetünk, hogy a pénzügyi értékelés egy vállalkozás értékelése a jövedelemszerzéssel kapcsolatos műveletek végrehajtása céljából.
