Az 1998. január 5-i 14. sz. Rendelet rögzíti, és az Orosz Föderáció Központi Bankja jóváhagyta, hogy minden készpénzzel dolgozó strukturális egység csak bizonyos mennyiségű készpénzt tárolhat a pénztárnál, amely a a munkanap. Ezenkívül minden összegre meg kell határozni a határt, és nem csak a vállalat bevételeire.
Utasítás
1. lépés
A munkanap végén a pénztárnál tartható korlát megállapításához be kell nyújtania egy elszámolást a társaságot kiszolgáló bankhoz a 0408020 számú űrlapon. Ha a társaság több bankot is kiszolgál, akkor a számítást meg kell a társaság belátása szerint egyikükhöz kell benyújtani. Minden más bankban tájékoztassa, hogy hol nyújtották be a limit számítását, és milyen összeget számoltak ki az egyenlegre.
2. lépés
A bevétel kiszámításának nemcsak a közvetlen bevételt kell tartalmaznia, hanem az elmúlt három hónapban a pénztárnál kapott összes pénzt.
3. lépés
Ha a cégét csak most hozták létre, és három hónapja nincs pénzbevétele, akkor a ténylegesen ledolgozott időszakból számítsa ki. Vagy a várható bevétel alapján.
4. lépés
Az átlagos napi bevétel kiszámításához el kell osztania a három hónap összes beérkező összegét a számlázási időszak óráinak számával.
5. lépés
Ezután számítsa ki az összes költséget, amely három hónap alatt felmerült, és ossza el a számlázási időszak óraszámával. A fizetést, juttatásokat, ösztöndíjakat a számítási összeg nem fogadja el.
6. lépés
Adja meg azt az időpontot, amikor a bevételt átadja a gyűjtőnek vagy a vállalat fő pénztárának.
7. lépés
Adja meg a korlát összegét az egy nap átlagos költsége alapján, de olyat, hogy elegendő legyen a normális munkavégzéshez a következő gyűjtésig.
8. lépés
A vállalat általában nagyobb összeget jelez, mint az átlagos napi kiadás. A bankok ezt nem akadályozzák.
9. lépés
Ha a megállapított limit elégtelennek bizonyult a normál működéshez, megváltoztathatja azt, ha kísérőlevelet ír a banknak, és megjelöli a limit növelésének okát.
10. lépés
A bank vezetőjének a megállapított határérték alatti határozata után nincs joga nagy összeget hagyni a pénztárnál. Kivételt képeznek a fizetések, juttatások, ösztöndíjak. De ezek az összegek sem lehetnek a pénztárban három munkanapnál tovább. Csak a távol-északon vagy azzal egyenértékű régiókban lehet a munkavállalói juttatásokat 5 munkanapon keresztül tárolni.
11. lépés
Ha van még plusz összege, adja oda az elszámoltatható személynek, de legfeljebb 60 000 rubelt.
12. lépés
Ha az ellenőrzés során kiderül, hogy a pénztárgépben megmaradt összeg meghaladja a megállapított határértéket, akkor pénzbírságot szabnak ki, amely a pénztárgépben felesleges összeg háromszorosa.
