A pénzügyi ciklus alatt azt az időszakot értjük, amely alatt a társaság pénzeszközei forgalomban vannak, és nem használhatók önkényesen. Ezenkívül a pénzügyi ciklus meghatározható a szállítónak fizetendő számlák kifizetése és a szállítmányért a vevőktől történő fizetés beérkezése közötti időtartamként. Az időtartam lerövidítése érdekében először meg kell határoznia annak fő szakaszait.
Utasítás
1. lépés
Fedezze fel a pénzügyi ciklus fő szakaszait. Általánosságban ezek leírhatók a beszállítónak történő fizetésként, szállítás, szállítás, vámkezelés, raktározás, gyártási folyamat, szállítás a vevőnek, szállítás, halasztott fizetés és pénz vétele a vevőtől. Így a pénzügyi ciklus ezen szakaszainak elemzésével meghatározhatja az időtartam csökkentésére irányuló optimalizálási módszereket.
2. lépés
Optimalizálja a vállalat termelési folyamatát. Ehhez korszerűsítik és automatizálják a berendezéseket, meghatározzák az optimális munkaidő-beosztást, kiképzik a személyzetet és más műveleteket hajtanak végre, amelyek közvetlenül kapcsolódnak a vállalkozás termelési folyamatához.
3. lépés
Rövidítse le a fizetendő időszakot. Ennek a szakasznak az időtartama függ a halasztott fizetésektől, amelyeket a beszállítók nyújtanak a vállalkozásnak. Más szavakkal: minél előbb fizeti ki meglévő adósságait, annál hamarabb teljesítheti az alapok forgalmát.
4. lépés
Csökkentse a követelések időtartamát. Ezt a fizetési halasztások határozzák meg, amelyeket a termék vevőinek nyújtanak. Ezen időszak lerövidítése érdekében ki kell választani azokat a potenciális vásárlókat, akik készek időben fizetni a leszállított árukért, és jó pénzügyi mutatóikkal rendelkeznek: likviditás, stabilitás és fizetőképesség. A megállapodás feltételeinek pontos megfogalmazása szintén hozzájárul a tartozások időtartamának optimalizálásához. Adja meg például a kötbéreket vagy a késedelmi díjakat.
5. lépés
Elemezze vállalkozásának további pénzügyi ciklusát, és határozza meg a legjobb megoldásokat annak időtartamának csökkentésére. Például optimalizálhatja az áruk és alapanyagok szállítását, kiválaszthatja a legközelebbi településeken tartózkodó szállítókat és vásárlókat, és még sok minden mást.
