A vállalat pénzügyi helyzetének értékelése szükséges a további célok meghatározásához, és a forgótőke képződésének alapvető együtthatóinak kiszámításából áll.
Utasítás
1. lépés
Számolja ki azokat az adatokat, amelyek a szervezet tevékenységeinek különböző aspektusait jellemzik a cash-flow megjelenésével és felhasználásával kapcsolatban.
2. lépés
Számítsa ki a likviditási ráta értékét, amely tükrözi a vállalat képességét a rövid lejáratú adósságkötelezettségek teljesítésére. Az abszolút likviditási mutató meghatározása érdekében, amely a rövid lejáratú adósságkötelezettségek fedezetét nem készpénzben, hanem értékpapírok vagy betétek segítségével határozza meg, szükség van a készpénz mennyiségének és a rövid lejáratú értékének összefüggésére. befektetések a rendelkezésre álló rövid lejáratú kötelezettségek összegével.
3. lépés
Határozza meg a gyors likviditási arányt. Kiszámítható a forgóeszköz leglikvidább összegének (rövid lejáratú befektetések, a követelések és a készpénz mennyiségének) és a rövid lejáratú kötelezettségek értékének arányában.
4. lépés
Határozza meg az aktuális arányt. Kiszámíthatja a működő tőke és a rövid lejáratú kötelezettségek arányának hányadosaként. Látni fogja, hogy a cég mennyi forrással rendelkezik, amelyet át lehet utalni a rövid távú kötelezettségek összegének kifizetésére.
5. lépés
Számítsa ki a jövedelmezőség együtthatóit. Ezek a mutatók segítenek felmérni, mennyire nyereséges a vállalat gyártása. Viszont az értékesítés megtérülési arányának értéke megmutatja a nyereségnek azt a részét, amelyet az összes értékesítés volumenéből kapott. Értékét a nettó nyereség összegének és az eladások számának hányadosa alapján határozhatja meg, szorozva 100% -kal.
6. lépés
Határozza meg a saját tőke megtérülés mutatójának összegét. Ez az arány tükrözi a saját tőke felhasználásának hatékonyságát. Kiszámíthatja a következő képlet segítségével: ossza el a nettó nyereséget saját készpénz-befektetéseinek összegével, majd szorozza meg a kapott értéket 100% -kal.
7. lépés
Írja le a következtetéseket az elvégzett számítások alapján! Ezt követően megadhatja a következő évre tervezett értékeket, összehasonlítva az adatokat a kapott mutatókkal.
