A vállalkozás pénzügyi modelljei a kilátások felmérésére és a jelenlegi vagy jövőbeni tevékenységek optimalizálására épülnek. Ezek tükrözik a vállalat nyereségességét, hatékonyságát és pénzügyi stabilitását a kezdeti paraméterektől és a különböző üzleti feltételek változásától függően.
Utasítás
1. lépés
Gyűjtse össze a pénzügyi modell felépítéséhez szükséges nyers adatokat. A belső információk a számviteli és vezetői számvitel, a stratégiai fejlesztési terv, valamint a termelési tényezők alapján képezhetők, amelyek magukban foglalják: a berendezések állapotát, a felhasznált alapanyagokat, a munkaerőt stb.
2. lépés
Külső információkhoz meg kell határozni a vállalkozás gazdasági tevékenységének mutatóit, például az ügyfélkört, a várható árakat, az értékesítési mennyiségeket és egyéb marketing információkat.
3. lépés
Vegye figyelembe a makrogazdasági összetevőket, amikor olyan pénzügyi modellt készít, amely befolyásolhatja a vállalkozás tevékenységét.
4. lépés
Készítsen három pénzügyi előrejelzési formát, amelyeket eredmény-előrejelzés, egyenleg-előrejelzés és cash-flow előrejelzés képvisel. Ezeket a szakaszokat a teljes megtérülési időszakra kell kiszámítani, és bizonyos időszakokra kell lebontani.
5. lépés
Piackutatással vagy előzetes megállapodásokkal erősítse meg a tervezett bevételi számításokat a potenciális partnerekkel. Ellenkező esetben előfordulhat, hogy a befektető nem fogadja el pénzügyi előrejelzési modelljét.
6. lépés
Végezzen költségbecslést, amely meglehetősen részletes, reális, és figyelembe veszi a tőke- és működési költségeket. A vállalkozás hosszú távú növekedésének kiszámításakor figyelmet kell fordítani a kapacitás megfelelőségére. Ha ezek nem elegendőek, ne felejtsen el hozzáadni egy költségtételt a termelés bővítéséhez.
7. lépés
Számolja ki azt a cash flow-t, amelynek tükröznie kell a működési, a befektetési és a pénzügyi cash flow-t. Más szóval, vegye figyelembe nemcsak a vevőktől származó pénzeszközök beérkezését és a beszállítók szolgáltatásainak kifizetését, hanem az új eszközök megszerzésének, osztalékfizetésnek vagy az alaptőke emelésének szükségességét is.
8. lépés
Készítsen három forgatókönyvet a pénzügyi modell számára: optimista, kiindulási és pesszimista. Ehhez figyelembe kell venni a megoldásuk különféle kockázatait és módszereit.
