A pénzügyi és gazdasági tevékenységet folytató szervezeteknek be kell tartaniuk a készpénz fegyelmét. A készpénz kibocsátása, elfogadása és tárolása a szervezet pénztárában történik. Lehetnek postai bélyegek, váltók, csekkek és egyéb értékpapírok is. A vezetőknek nyomon kell követniük a készpénzt és meg kell őrizniük a készpénz fegyelmét.
Utasítás
1. lépés
Először is jelöljön ki egy alkalmazottat, aki felelős lesz minden készpénzes tranzakcióért. Ha a személyzeti táblázatban pénztáros pozíció van, ezeket a feladatokat neki osztják ki. Munkaszerződést kötni vele, valamint dokumentumot a teljes egyéni pénzügyi felelősségről. Ilyen alkalmazott hiányában a felelősség a főkönyvelő vagy maga a vezető vállára esik.
2. lépés
Felszereljen egy helyiséget pénzeszközök tárolására és kibocsátására a vállalkozás pénztárában. Felhívjuk figyelmét, hogy ennek biztonságos helynek kell lennie, széffel.
3. lépés
Annak érdekében, hogy készpénzt tartson a pénztárnál, az új naptári év előtt nyújtsa be a készpénzkorlát számítását az Önt kiszolgáló bankhoz. Ebben a dokumentumban tüntesse fel az elmúlt három hónap bevételét, a befizetett pénzösszeget, az átlagos napi jövedelmet és egyéb információkat.
4. lépés
Minden készpénzes tranzakciót speciálisan tervezett űrlapok segítségével hajthat végre. Például amikor jelentésre készpénzt bocsát ki, készítsen költségkezelési megbízást. Abban az esetben, ha a munkavállaló visszaadja a fel nem használt elszámolható összegeket, készpénzbevételi megbízást adjon ki. Ha a költségeket igazoló dokumentumokat nyújtott be, töltsön ki előzetes jelentést.
5. lépés
A nap végén készítsen laza levelet a pénztárkönyvhöz és egy lapot a pénztáros beszámolójához. Ezeket a műveleteket abban az esetben kell elvégezni, ha pénzforgalmat rögzítenek.
6. lépés
Abban az esetben, ha pénztárgép-berendezéseket tervez használni, regisztrálnia kell az adóhivatalnál. Az áruk értékesítése során adja meg az ügyfeleknek a központi szerződő fél által elismert nyugtákat.
7. lépés
Ha készpénzzel kíván fizetni a beszállítókkal, akkor tudnia kell, hogy egy szerződés alapján legfeljebb 100 000 rubelt fizethet készpénzben, különben megsérti a készpénz fegyelmét.
