A készpénz bankba történő kézbesítését a vonatkozó jogszabályi keretek szabályozzák. Különösen a készpénzes műveletek végrehajtásának eljárása és az Állami Statisztikai Bizottság állásfoglalása. A készpénz cseréjére készpénzes elszámolási megbízást (TCO) állítanak ki, amely igazolja a pénzt a pénztárból a bankba történő átutalás tényét.
Szükséges
- - elszámolási készpénzes megbízás;
- - pénz;
- - Bejelentés készpénzbefizetésről;
- - nyugta;
- - Bankszámlakivonat.
Utasítás
1. lépés
A szervezet gazdasági tevékenységének eredményeként az úgynevezett készpénzfegyelem szerint a készpénzt jóvá kell írni, és a munkanap végéig el kell juttatni a bankhoz folyószámlájára. Csak a magánvállalkozók mentesülnek a készpénz bankba történő befizetése alól.
2. lépés
Készpénz befizetéséhez a bankba készpénzes elszámolási megbízásra lesz szükség. N KO-2 formáját az Orosz Állami Statisztikai Bizottság 1998. augusztus 18-i N 88. rendelete hagyja jóvá. Az RKO-t egy példányban egy számviteli alkalmazott írja ki, majd a főkönyvelő és a a vállalkozás vezetője.
3. lépés
A készpénzszállítást pénztáros vagy megbízható személy végzi. Használhatja a pénzszedők szolgáltatásait is, ha megállapodást köt a bankkal a pénzszedési szolgáltatásokra. De ez a szolgáltatás meglehetősen drága, így általában a nagyvállalatok veszik igénybe, a kicsiek pedig általában önállóan adományoznak pénzt.
4. lépés
A pénztárgépben a „kibocsátás” sor jelzi annak a személynek a vezetéknevét, utónevét és védőszavát, akinek a pénzt a banknál kell elhelyezni. Az "alap" sorban - a pénzügyi tranzakció tartalma. Általános szabály, hogy ez a bevételből, valamint az áruk és szolgáltatások értékesítéséből származó pénzátutalás a banknak.
Az elszámolási készpénzes megbízást a bejövő és kimenő készpénz dokumentumok naplójában kell nyilvántartani, N KO-3 formában.
5. lépés
Készpénz átadásakor egy bankintézet pénztárához ki kell töltenie egy készpénz-hozzájárulásról szóló hirdetményt (0402001 számú űrlap), be kell mutatnia egy költségpénztári megbízást és meg kell kapnia egy nyugtát, amelyet a bank pénztárnokának Önnek ki kell állítania. a pénz átvétele. A nyugtát a banknak bélyegzővel kell ellátnia.
6. lépés
Ezt követően a pénztárgéppel együtt csatolják a pénztárkönyvnek ahhoz a részéhez, amelyet szén-dioxid-másolatként kitöltenek és letépnek. A bank számlakivonatot is kiállít Önnek. Miután a pénz átutalásra került a folyószámlára, a könyvelő az 51-es terhelést 50 könyveli, ami tükrözi a pénzváltást a pénztártól a bankig.
