Az egyéni vállalkozókon keresztül történő készpénzfelvétel különböző rendszerek szerint történik. Más vállalatok, bankok és magánszemélyek is részt vesznek a folyamatban. A készpénzfelvétel hamisítást is feltételez. A megsértett törvénytől függően a rendszerek akár 7 évig terjedő büntetést vonnak maguk után.
A múlt század 90-es éveiben rengeteg olyan rendszer jelent meg, amelyek lehetővé tették a gyors meggazdagodást vagy a tisztességtelenül kapott jövedelem legalizálását. Egyikük beváltja (kifizeti, kifizeti). Ezek bizonyos cselekedetek, amelyek lehetővé teszik, hogy pénzt szerezzen adófizetés nélkül. Ilyenek például a fiktív ügyletek, a dokumentumok hamisítása.
A pénzeszközök kivonását és visszavonását ma különböző módon használják. Az első érték feltételezi a pénzeszközök legális kivonását a nem készpénzes számlákról és az értékpapírok pénzbe történő átutalását. Az illegális cselekményeket pénzkezelésnek nevezik. Ezeket nemcsak az adók megkerülésével, hanem az előirányzott pénzeszközök felhasználásával kötik le más problémák megoldására.
Népszerű rendszerek
Számos népszerű IP-séma létezik. Az egyik a fly-by-night cégek használata. A rendszer lényege a következő - a cég pénzt utal egy másik szervezet számlájára, amely állítólag bizonyos szolgáltatásokat nyújtott. Ennek segítségével vonják vissza az alapokat, magát a céget felszámolják. Leggyakrabban az ilyen szervezetek tulajdonosai olyan személyek, akik a gyors keresetről álmodoznak. Ide tartoznak a drogosok és az alkoholisták. A közvetítők általában bizonyos díjat kapnak, amely az átutalás nagyságától függ.
Egy másik rendszer az egyén rendszerében való részvétel. Egy személy bankszámlát nyit, a társaság átutalja az alapokat. A kaució tulajdonosa visszavonja az összeget. Hasonló séma figyelhető meg abban az esetben, ha egy bank kapcsolódik a készpénz-előkészítési folyamathoz. A támadók gyakran kis, elismert kereskedelmi intézményeket céloznak meg.
Vannak olyan sémák, amelyekben minden manipuláció a dokumentumok hamisításával vagy nem megfelelő felhasználásával történik. Népszerű rendszer a pénz felfedezése hamis útlevelek segítségével. A cégeket személyesen, ellopott útlevél segítségével regisztrálják. A csalók nagy összegeket kapnak, és visszavonásukért a felelősség annak a vállára esik, akinek útlevelét használták.
Ma sok egyéni vállalkozó az anyasági tőke vonzerejével is foglalkozik, amelyet a második és az azt követő gyermekek születésekor kapnak. A kiberbűnözők pénzeszközök felvételéhez fiktív adásvételi tranzakciókat, betéti kártyákat használnak.
Egy másik sémát "ellenáramlásnak" hívnak. Vele több társaság sürgősen elkezd pénzt átutalni egymásnak. Tucatnyi ilyen manipuláció után nehéz megérteni a sémát. Ha három éven belül a bűncselekményt nem állapítják meg, akkor az elévülési idő megkezdődik.
Felelősség
Az ilyen csalások megakadályozása érdekében az adóügyi szolgálatok különféle operatív intézkedéseket hajtanak végre. Egyrészt láthatjuk az egyéni vállalkozóknál dolgozó egyének banki műveleteit. A vállalkozók számláinak ellenőrzése kötelező. Az állami hatóságok speciális programokat dolgoznak ki, amelyek lehetővé teszik a vállalkozók számára, hogy kijöjjenek az árnyékból, és fehéressé tegyék bérüket.
Nincs külön cikk a készpénz kifizetésére. Minden egyes helyzet saját külön törvényét alkalmazza:
- adócsalás és hamisított dokumentumok készítése esetén - a szabadság korlátozása legfeljebb 6 évig;
- fiktív egyéni vállalkozók vagy szerződések létrehozása illegális vállalkozásnak minősül, akár 7 év börtönnel is jár;
- a jövedelem elrejtése érdekében akár 7 évig is börtönbe kerülhet.
Az illegális akciókban részt vevő bankintézetekre külön büntetések vonatkoznak. Hatalmas pénzbírságokkal és büntetéssel sújtják a bűnös alkalmazottakat. Ha egy bankot elismernek egy illegális rendszer résztvevőjeként, nagy valószínűséggel elveszik a licencét.
Néha olyan személyek ellen indítanak eljárást, akik nem követtek el illegális cselekményeket. Ebben az esetben a vállalkozóknak azt javasolják, hogy védekezzenek egy indokolt szerződéskötés segítségével, amely leírja a dokumentumok összes lehetséges rendelkezését.
