Minden társaság köteles készpénzegyenleg-limitet kötni a szolgáltató bankkal. Csak a meghatározott limit összege tárolható a pénztárban. Ha az ellenőrzés során kiderül, hogy az alapok meghaladják a limit összegét, akkor a többlet kétszeresének megfelelő összegű bírságot szabnak ki.
Utasítás
1. lépés
Egyezzen meg a vállalatát kiszolgáló bankkal a készpénzegyenleg összegében. Ha több bank szolgálja ki Önt, válassza ki a kívánt bankot. Az összes többi bankot tájékoztatni kell a limit összegéről és arról a bankról, amellyel erről a limitről megállapodtak.
2. lépés
A limit kiszámításához meg kell vennie az elmúlt három hónap készpénzbevételeinek összegét. Számolja ki az átlagos napi bevételt. Ehhez ossza el a három hónapos bevétel összegét a beérkezett napok számával. Az átlagos órabevétel kiszámításához osszuk el a kapott összeget a munkaórák számával.
3. lépés
Ezután számolja ki a költségeket. A fizetéseket, ösztöndíjakat és juttatásokat a számítás nem tartalmazza. Ossza el a kiadások összegét e kiadások időszakával. Megkapja a költségek átlagos napi összegét.
4. lépés
Számolja ki a készpénzegyenleget a beszedés költségei és időzítése alapján. Állítson be korlátot a vállalkozás normális működéséhez a behajtási határidő lejárta előtt.
5. lépés
A banktól nagy távolságra elhelyezkedő vállalkozások, a napi beszedés lehetetlenségével, a bevételek kézbesítésének ütemezésétől függően több napos egyenleghatárt szabhatnak meg.
6. lépés
Jobb, ha a limit összegét nagyobb összegben tünteti fel, mint az átlagos napi bevétel és az átlagos napi kiadások különbsége. A vállalkozás célja, hogy minél többet nyerjen vissza a határból. A bank hozza meg a végső döntést.
7. lépés
A határ kiszámításakor meg kell jelölnie a felhasználás célját. A dokumentum két példányban készül. Minden példányt a vállalkozás vezetője és főkönyvelője ír alá. A szakaszban - a bank döntései, a bank vezetője aláírja és a bank pecsétjét ragasztják rá.
