Mi az okleveles hitel, annak ismernie kell az adott termék vételében és eladásában részt vevő magánszemélyeknek és jogi személyeknek. Ez a fizetési mód lehetővé teszi az eladó és a vevő megvédését a pénzügyi veszteségektől.
Arra a kérdésre, hogy mi az okmány, nincs határozott válasz. A fogalom értelmezhető mind szerződésként, mind bizonyos módszerként, az eladó és a vevő közötti ügylet rögzítésének módszereként, amikor egy harmadik fél az átláthatóság és a kötelezettségek teljesítésének bizonyos garanciájaként jár el.
Mi az okleveles hitel
A bármilyen szintű kereskedelem fő feladata nemcsak egy termék eladása vagy vásárlása, hanem a pénzügyi veszteségek kockázatának kiküszöbölése is. Ezért létezik olyan típusú tranzakció, mint az okmány-jóváírás. Ez egy olyan megállapodás, amelyben három fél vesz részt - az eladó, a vevő és a fizetés kezese, amely leggyakrabban pénzügyi intézmény, bank. Az akkreditív elszámolási rendszer teljes garanciát nyújt az ügyletben részt vevő feleknek arra, hogy a kötelezettségeket a partner teljesíti. Az okmányos akkreditívek többféle típusúak:
- visszavonható és visszavonhatatlan,
- megerősítve és fenntartva,
- fedett vagy fedetlen,
- "piros" záradékokkal,
- forgó és kör alakú,
- halmozott.
A bank harmadik félként, garanciavállalóként vesz részt egy ilyen megállapodásban, ha az ügylet egyik fele, általában vevő az ügyfele. Mi lesz a szerződés (típusa és feltételei), milyen sorrendben és milyen időkeretben folyik a fizetés az alapján - mindezeket az árnyalatokat a bank szakértői határozzák meg. A megállapodást a tranzakcióban részt vevő felek csak akkor írják alá, miután a dokumentum valamennyi pontja teljes mértékben kielégíti a három fél képviselőit.
Hiteles hitelügyletek résztvevői
Az orosz piacon az ilyen elszámolási rendszer iránti érdeklődés a pénzügyi elemzők szerint folyamatosan növekszik. De az ilyen megállapodás alapjául szolgáló jogi oldalt még nem vizsgálták megfelelően, ami gyakran a tranzakciók megszüntetésének vagy csalárd rendszerré való átalakulásának okává válik. Az átlátható és biztonságos okmányos hitelügylet mindig magában foglalja
- a tanácsadó bank, amely nem felelős a megállapodás feltételeinek teljesítéséért, amely csak az információszolgáltatás feladatait látja el,
- a megállapodásban meghatározott összegek kifizetéséért felelős bank,
- fizető (eladó) és vevő.
Bizonyos esetekben egy harmadik bank vállalja a felelősséget a fizetésekért, amelyet a törvény nem tilt, és amelyet a nemzetközi tranzakciókban aktívan gyakorolnak. Az oklevéllel járó kötelezettségek teljesítésére vonatkozó eljárásban részt vevő alanyok száma legfeljebb 5 lehet.
Az oklevelek előnyei és hátrányai
Az oklevél kényelmes és rugalmas mechanizmus az elszámolásokhoz. De, mint bármely más pénzügyi eszköznek, vannak előnyei és hátrányai is. Az előnyök a következő pontokat tartalmazzák:
- az eladó biztos lehet abban, hogy megkapja az árát (szolgáltatását),
- a vevő számára kiküszöböli az előlegfizetés szükségességét,
- a kifizetések csak a tranzakció vége után történnek.
A jogszabályok lehetővé teszik, hogy az egyedi fizetési feltételeket oklevelekké alakítsák. Például a vevő meg akar győződni a termék minőségéről, de az eladó nem akarja azt előre fizetni (előleg). A megállapodás egy záradékkal egészül ki, miszerint a pénzátutalást csak bizonyos idő elteltével hajtják végre, vagy azt követően, hogy a bank értesítést kap az áru vásárlójától annak jó minőségéről. A bank a garancia a fizetésre.
Az ilyen ügylet hátrányai csak annak tudhatók be, hogy mindkét félnek fizetnie kell a közvetítő bank szolgáltatásaiért. De ha figyelembe vesszük a pénzügyi veszteségek kockázatának kizárását, akkor ez az árnyalat nem tekinthető hátránynak.
