A munkaszerződés fő feltétele, amelyet a munkavállaló és a munkáltató köt, a bér. Rendszerint a méretét és a fizetési eljárást előre egyeztetik. A munkajog szerint a vezető havonta legalább kétszer köteles fizetni a béreket. Nagyon fontos a monetáris összegek kibocsátásának helyes megszervezése.
Szükséges
- - jelenléti ív;
- - megrendelés vagy munkaszerződés;
- - csekkfüzet.
Utasítás
1. lépés
A bérek kiadásához először számolja ki őket. Ehhez szüksége lesz egy szerződésre vagy megrendelésre, amely feltünteti a fizetést (ráta vagy méret). Azt is tudnia kell, hogy az alkalmazott hány napot és órát dolgozott, ehhez vegyen egy munkaidő-nyilvántartást.
2. lépés
Miután kiszámította a havi bér összegét, össze kell állítania a bérszámfejtést (egységes T-49. Számú űrlap). Ennek a dokumentumnak tartalmaznia kell olyan információkat, mint a munkavállaló teljes neve, személyi száma, beosztása, fizetése és a személyi jövedelemadó összege.
3. lépés
Abban az esetben, ha a szervezet pénztárában nincs elegendő pénz a fizetések kifizetéséhez, akkor a hiányzó összeget felveszi a folyószámláról. Ehhez szüksége lesz egy csekkfüzetre, amelyet a szerviz banktól lehet megrendelni. Kitöltéskor feltétlenül jelezze, hogy az összeget visszavonták a bérek kifizetésére (előleg).
4. lépés
A készpénz pénztárban történő átvételét követően töltse ki a beérkező készpénzes megbízást (egységes formanyomtatvány: KO-1). Abban az esetben, ha az egyik alkalmazott nem kapott fizetést, akkor vissza kell adnia az összeget a banknak (ha a limit nem teszi lehetővé a pénztárban tartást). Készpénz banknak történő átadásakor töltsön ki egy költségpénztári megbízást (egységes KO-2 sz. Űrlap).
5. lépés
A bér kézhezvétele után a munkavállalónak alá kell írnia és meg kell jelölnie a vezetéknevével ellentétes bérszámfejtést. Miután minden kifizetésre került, írja alá és dátumát az alábbiakban. A bérszámfejtést a "Fizetés" mappába vagy a "Pénztári beszámolóba" iktatja be. A nap végén töltse ki a pénztárkönyv és a pénztári jelentés laza levelét.
