A pénzeszközök pénztárból történő kivonására irányuló műveleteket KO-2 formájú költségpénztári megbízással készítik el. Formalizálják mind a hagyományos feldolgozási módszerek, mind a számítástechnika segítségével történő feldolgozás során. A fizetést a bérszámfejtés szerint állítják ki. A kimutatás teljes összegére egy készpénz-kiáramlási megbízás kerül kiadásra. Egy könyvelő alkalmazott írja ki egyetlen példányban. A szervezet vezetője és a vállalkozás fő könyvelője írja alá, és be kell jegyeznie a kiadások és a beérkező készpénz-dokumentumok nyilvántartásába.
Utasítás
1. lépés
Felül tüntesse fel a dokumentum sorszámát. Ezután következik az összeállítás dátuma. Az elkészítés időpontjában meg kell jelölni a pénz kibocsátásának dátumát.
2. lépés
A szerkezeti felosztási kódot külön alosztályok töltik ki a hozzájuk rendelt kódok szerint.
3. lépés
A "levelező számla" oszlopban - az a terhelési számla, amelyhez a kibocsátott összeg tartozik.
Az oszlopban az analitikus számviteli kód - az analitikus számviteli rendszer kódja.
A hitel - 50. számla oszlopban.
Töltse ki a speciális célú kódot, amikor pénzt bocsát ki célzott finanszírozási sorrendben.
A kiadandó oszlopban - annak a személynek a teljes neve, akinek a pénzt kibocsátják.
4. lépés
Az ok oszlopában - jelölje meg a pénzkibocsátás alapját. Az összeget szavakkal nagybetűvel jelölik. Minden üres hely áthúzva.
A melléklet oszlopban adja meg annak a dokumentumnak az adatait, amely alapján a pénzt kibocsátják.
A beérkezett oszlopba - a címzett szavakkal írja be a kapott összeget. Minden üres hely áthúzva.
A PO oszlopban - jelölje meg a címzett személyazonosító okmányának összes adatait.
5. lépés
Pénzt lehet kiadni a pénztárból költségpénztáron - fizetések, bónuszok, nyaralási díjak, juttatások kifizetése esetén, a szervezet alkalmazottainak számlájára, a bankba történő kézbesítéskor, a beszállítóknak vagy az alapítóknak történő kifizetéskor.
