A készpénzkorlát az a maximális készpénzmennyiség, amelyet egy szervezet a munkanap végén a pénztárában hagyhat. A pénzmaradvány-limitet a társaság számításai alapján évente egyszer állapítják meg, és a vállalatot kiszolgáló bank jóváhagyja. A kérdést az Orosz Föderáció Központi Bankjának 1998.01.05-i rendelete szabályozza. 14-P. Sz. "Az Orosz Föderáció területén folyó pénzforgalom megszervezésének szabályairól".
Szükséges
- Mindfulness;
- műveltség;
- képletek ismerete.
Utasítás
1. lépés
Vegye ki a 0408020 számú nyomtatványt 2 példányban. Célja az adatok beírása a készpénzegyenleg számításához és a társaság pénztárában kapott bevételből engedély kiadása készpénz kiadására. Adja meg a vállalat nevét, a folyószámla számát és annak a banknak a nevét, amelyhez a fizetést benyújtja.
2. lépés
Töltse ki az összes összeget ezer rubelben. A "Pénztárak és az utolsó 3 hónap bevételei" mezőben jelölje meg a pénztárosnak a megadott időszakra vonatkozó tényleges bevételeit. Ha a bevételek mennyiségében élesen változtak, adjon meg adatokat az elmúlt hónapról. Azoknál a vállalkozásoknál, amelyek csak most kezdenek dolgozni egy pénztárnál, adja meg a következő hónap várható összegét. Ha nincs pénztári nyugta a pénztárnál, akkor tegyen egy kötőjelet.
3. lépés
Ossza el a bevétel teljes meghatározott összegét a számlázási időszak munkanapjainak számával. Írja be a kapott számot az "Átlagos napi bevétel" mezőbe. Ossza el az átlagos napi bevételt a napi ledolgozott órák számával. Írja be az eredményt az "Átlagos órabevétel" mezőbe.
4. lépés
Számolja ki a pénztár kiadásainak tényleges összegét a vállalat pénztárából az elmúlt 3 hónapban. Felhívjuk figyelmét, hogy a béreket és a szociális juttatásokat a számítás nem tartalmazza. Az 1. tételhez hasonlóan, hirtelen volumenváltozás esetén adja meg az elmúlt hónap adatait, az újonnan létrehozott cégek esetében pedig a tervezett összeget. Számolja ki és töltse ki az átlagos napi fogyasztást.
5. lépés
Jelölje meg azokat a feltételeket, amelyekben a bevétel átadását tervezi (naponta, másnap, néhány naponta). A kifejezést indokolni kell, ehhez ki kell tölteni az "Munkaidő" és "A bevétel kézbesítésének ideje" mezőket. Ha az üzlet 18.00-ig vagy 19.00-ig tart nyitva, a határidőt általában naponta határozzák meg. Ha a szervezet későn dolgozik, és a bank nem rendelkezik esti pénztárral vagy esti pénzszedési szolgáltatással, akkor a "másnap" kifejezést be kell állítani. A bankoktól távol eső szervezetek (például falvakban) esetében a határidő "1 alkalommal _ nap alatt" van meghatározva, és a készpénzegyenleg-határ megegyezik több átlagos napi keresettel.
6. lépés
Az ésszerű limitösszeg az átlagos napi bevételek és kiadások közötti különbség. A számítások alapján töltse ki a "Kért limitösszeg" mezőt. A számítottnál valamivel magasabb összeget tehet be, általában a bankok elfogadják a kis fedezetet. Ha nincs bevétel, akkor az összeget az átlagos napi fogyasztással egyenlő értékre kell beállítani.
7. lépés
Ez az űrlap egy mezőt is tartalmaz azokra a célokra, amelyekre megengedett a vállalkozás pénztárából származó pénzeszközök kiadása. Töltse ki, a pénztárból történő pénzkibocsátás valós igényei alapján.
8. lépés
Aláírja a számítás mindkét példányát a vállalkozás vezetőjével és a főkönyvelővel, és jóváhagyás céljából a bankhoz viszi. A bank az „ítéletét” a „A bankintézmény döntése” mezőbe írja be, ahol rögzíti a készpénzegyenleg meghatározott összegét és a bevételek felhasználásának megengedett céljait. Ha a társaság több bankkal dolgozik, akkor a számítás bármelyikben jóváhagyható, majd értesítést küldhet a megállapított limitről más bankoknak.
