A gazdaság részleges szabályozásával, ha hiányos a verseny, szükségessé válik a devizaügyletekre vonatkozó korlátozások végrehajtása. Ebben a szabályozási rendszerben a központi láncszem azok az intézmények, amelyek a devizakontroll ügynökeinek szerepét töltik be.
A valutaellenőrzést általában azokban az országokban vezetik be, ahol a valuta nem rendelkezik szabadon átváltható státusszal. Ilyen körülmények között különösen fontossá válik a devizaalapok adás-vételére irányuló tranzakciók szabályozása, valamint a valuta államhatáron túli mozgásának ellenőrzése. A kormány általában törvényalkotási módszerekkel fejti ki befolyását a devizapiacra.
A valutaellenőrzés funkcióit ellátó szervek listáját a „Valutaszabályozásról és pénznemellenőrzésről” szóló szövetségi törvény szabályozza. A valutaellenőrzés olyan speciális intézkedési rendszert jelent, amelyet az állam megtesz a szabályok betartása érdekében a devizaügyletek lebonyolítása során.
Az ellenőrzés alapja az állampolgárok devizavásárlási jogának korlátozása, valamint a nem rezidensek hazai valuta megszerzésének képessége. Ilyen keretrendszerre van szükség az esetleges tőkekiáramlás megakadályozásához. A devizaellenőrzéseket általában olyan országokban vezetik be, ahol a pénznem részben szabályozott. A stabil gazdaságú államok nem tapasztalják sürgősen a devizaellenőrzés szükségességét.
Az Orosz Föderáció területén a devizakontroll ügynökei engedélyezett bankok, amelyek az Orosz Föderáció Központi Bankjának vannak alárendelve; Vnesheconombank; vám- és adóhatóságok; az értékpapír-piac szakmai és rendszeres résztvevői (beleértve a nyilvántartókat). Ezek a jogalanyok abban különböznek a devizakontroll hatóságoktól, hogy nem alkalmazhatnak büntető intézkedéseket azokra a piaci szereplőkre nézve, akik megsértik a valutával kapcsolatos jogszabályokat. A devizakontroll ügynök státusza nem ad jogot az intézménynek a feltárt jogsértések megszüntetését követelni.
Az ügynökök feladatai közé tartozik annak ellenőrzése, hogy a valutaügyletek megfelelnek-e a hatályos jogszabályoknak; könyvelés és jelentéstétel ellenőrzése a devizaműveletek terén; a devizaszámlák vezetésével kapcsolatos dokumentumok ellenőrzése.
A valutaellenőröknek haladéktalanul tájékoztatniuk kell a szabályozó hatóságokat a devizaműveletekkel kapcsolatos tevékenységeikről. Ezen intézmények feladatai közé tartozik a hivatalos, kereskedelmi és banki titkok tiszteletben tartása is, amelyekhez hozzáférést kapnak tevékenységük végzése során.
Abban az esetben, ha a valutaellenőrök tevékenységük során feltárják a törvény által megállapított szabályok megsértését, továbbítják a vonatkozó információkat a valutaellenőrző szervnek, amelynek joga van szankciókat alkalmazni a jogsértővel szemben. Ezek az információk magukban foglalják egy magánszemély vagy jogi személy adatait; a jogsértés leírása; a megsértett jogi aktus megjelölése; az illegális ügylet összegét.
A devizavezérlés ügynökeiként működő szervezetek tevékenységük során a gazdasági intézkedések vitathatatlan prioritásából indulnak ki az állampolitika végrehajtása során a devizaszabályozás összetett és felelősségteljes területén. Az ilyen tevékenységnek ki kell zárnia az állami szervek szükségtelen beavatkozását a valuta szabályozásába.
Az Orosz Föderáció devizaműveleteinek szabályozási rendszerében az engedélyezett bankok a legfontosabb linkek. Ezeknek az intézményeknek joguk van a más bankok és devizapiaci szereplők által végrehajtott tranzakciók monopólium igazolására.
Mint a devizaellenőrzés ügynökei, az ilyen bankok ellenőrzik az engedélyeket és speciális engedélyeket, amelyek feljogosítják őket a devizával végzett műveletek végrehajtására, valamint ellenőrzik az exportműveletekből származó devizaalapok értékesítésére vonatkozó kötelezettségek teljesítését.
Ezeknek a piaci szereplőknek a státusza nemcsak azt a jogot biztosítja számukra, hogy maguk végezzék a devizaügyleteket, hanem magában foglalja a teljes értékű devizaellenőrzés fenntartásának kötelezettségét is, ideértve az export-import tranzakciók ellenőrzését és a bevételek tranzitszámlákra történő helyes átutalását.
A devizakontroll ügynökök intézményének szükségessége annak a ténynek köszönhető, hogy a valutaszabályozás szigorú szabályainak bevezetésekor létrejön egy „feketepiac”, ahol a pénzváltást a törvények megsértésével hajtják végre. Az ilyen illegális ügyletek eredménye egy olyan helyzet, amikor a reálárfolyam jelentősen eltér az állam által meghatározott árfolyamtól. A kormányzati ügynökségek és a devizakontroll ügynökök rendszere jelenléte lehetővé teszi a devizaárfolyamok árnyékpiacának korlátozását.