Hogyan Térítik Meg Az Utazási Költségeket

Tartalomjegyzék:

Hogyan Térítik Meg Az Utazási Költségeket
Hogyan Térítik Meg Az Utazási Költségeket

Videó: Hogyan Térítik Meg Az Utazási Költségeket

Videó: Hogyan Térítik Meg Az Utazási Költségeket
Videó: Hogyan teritjük vissza a költségeket ùjrahasznosítással 2024, Március
Anonim

A Munka Törvénykönyve, nevezetesen a 167. és 168. cikk szerint, amikor munkavállalót üzleti útra küld, megtartja fizetését, munkahelyét és beosztását. Ezenkívül a vállalat vezetőjének meg kell térítenie az üzleti útra vonatkozó összes költséget. Ezek a költségek magukban foglalják: utazás, szállás bérlése, kommunikációs szolgáltatások stb.

Hogyan térítik meg az utazási költségeket
Hogyan térítik meg az utazási költségeket

Utasítás

1. lépés

Mindenekelőtt helyesen kell megszerveznie egy üzleti utat. Készítsen szolgáltatási feladatot (10-a. Számú nyomtatvány), adjon ki megrendelést és állítson ki úti igazolást. Készpénz kibocsátásához a kezelőnek rendelkeznie kell a készpénz felosztásáról a vezetőtől. A számvitelben a pénzkibocsátást tükrözze az alábbiak szerint: D71 "Elszámolások elszámoltatható személyekkel" K50 "Pénztáros" - az alapok jelentést kapnak.

2. lépés

Az alkalmazottnak az érkezéstől számított három napon belül be kell jelentenie a beérkezett pénzt. Az igazoló dokumentumok általában csekkek, számlák, számlák, jogi aktusok és egyéb dokumentumok. Ellenőrizze, hogy helyesen vannak-e kitöltve. Először is meg kell adni a művelet dátumát, másodszor a szolgáltatást nyújtó szervezet pecsétjét, harmadrészt pedig a költségeket gazdaságilag igazolni kell.

3. lépés

A dokumentumok elfogadása és ellenőrzése után készítsen előzetes jelentést (AO-1 nyomtatvány). A 71. számla beszedésekor történő elszámolásakor nyissa meg azt, amelyhez a költségek kapcsolódnak. Például az utazás más költségekhez is hozzárendelhető - 91. számla. A 71. számla kapcsán nyissa meg azt az alkalmazottat, akinek az összeget kiadták.

4. lépés

Abban az esetben, ha a munkavállaló zsebéből költött pénzt, de időben benyújtotta az igazoló dokumentumokat, a vezetőnek ki kell számolnia az összes költség teljes összegét, és utasítást kell kiadnia az elköltött összeg megtérítésére. A végzésben írja fel a kiadások célját, indokait. Például, ha egy alkalmazott költött egy bizonyos összeget kommunikációs szolgáltatásokra, akkor a csekkeken és a fizetési bizonylatokon kívül meg kell adnia egy számla adatait, egy számlát és egy elvégzett szolgáltatási aktust. Sorolja fel az összes dokumentumot a sorrendben, adja meg azok számát, dátumát, valamint a csekk minden részletét (szám, számla stb.).

5. lépés

Ezt követően a pénzeszközök kiadhatók a bérek napján vagy azonnal. A könyvelőnek az előzetes beszámoló mellett kiegyenlítő készpénz-bizonylatot kell kiállítania.

Ajánlott: