A szervezetben folyó készpénz-tranzakciókat az elsődleges dokumentumokban tükrözni kell. A készpénzes tranzakciók elszámolásához egy költségpénztári megbízást (CKO) használnak, amely alapján készpénzt bocsátanak ki a pénztárból. A pénzeszközök kiadása készpénzes megbízáson csak a dokumentum elkészítésének napján történik. A kiadási pénzforgalmi megbízás formanyomtatványának jóváhagyott KO-2 nyomtatványa van.
Szükséges
- - A KO-2 forma formája.
- - A pénztárból történő pénzkibocsátás alapját képező dokumentumok (megrendelés, megrendelés, előlegjelentés stb.).
Utasítás
1. lépés
A "Szervezet" sorban adja meg szervezete teljes nevét és az OKPO kódot.
2. lépés
A "Dokumentum száma" és a "Kiállítás dátuma" oszlopokba írja be a készpénz-elszámolás sorszámát és a pénzkibocsátás dátumát.
3. lépés
A "Megfelelő számla" oszlopban jelölje meg azt a számlát, amelynek terhelésében a pénztárnál kibocsátott összeget fogja tükrözni, a "Hitel" oszlopban - 50. számla.
4. lépés
Az "Összeg" oszlopban töltse ki a számokat a kibocsátott források összegével.
5. lépés
A "Kibocsátás" sorban tüntesse fel annak a személynek a vezetéknevét, nevét és védőszavát, akinek pénzt adnak ki a pénztárból.
6. lépés
Az „Ok” oszlopba írja be a pénzkibocsátás célját, például: „a bevételt átadták a banknak”, „nyilvántartásba adták”.
7. lépés
Az "Összeg" nagybetűs sorban adja meg az összeget: rubel - szavakkal, kopeik - számokkal.
8. lépés
A "Melléklet" sorba írja be azokat a dokumentumokat, amelyek alapján a kibocsátás megtörténik: név, szám és az elkészítés dátuma.
9. lépés
Nyújtson be aláírásra költségtérítési megbízást a vezetőnek és a főkönyvelőnek. A „Fogadott” sorban a pénz átvevője szavakkal írja be a kapott összeget.
10. lépés
A "Címzett" sorban adja meg a címzett személyét igazoló dokumentum adatait.
