Minden héafizetőnek, aki árut ad el vagy szolgáltat, számlát kell kiállítania. Ez az adóigazolás megerősíti az áfa levonását. A számlának egységes formanyomtatványa van, amelyet az Orosz Föderáció kormánya 2011. december 26-án hagyott jóvá.
Utasítás
1. lépés
Először tüntesse fel a számla sorszámát és a kiállítás dátumát. Ne feledje, hogy véletlenszerű számozás nem megengedett. Ha több strukturális részlege van, akkor adjon meg speciális kódokat, jóváhagyva azokat a szervezet számviteli politikájában. Abban az esetben, ha javításokat hajt végre egy már végrehajtott dokumentumban, töltse ki a megfelelő sort, amely a "Javítási szám …" szavakkal kezdődik.
2. lépés
Írja be a szervezete nevét. Nem szükséges teljes egészében feltüntetni, egyszerűen megírhatja az LLC "Voronezh" szót. Alul tüntesse fel a szervezet jogi címét. Írja be a TIN és a KPP számot, amely a Szövetségi Adószolgálatnál történő regisztrációkor Önnek kiállított dokumentumokban látható.
3. lépés
Adja meg a feladó és a címzett adatait. Ha a vevő előleget teljesített, kérjük, adja meg a fizetési megbízás adatait. Adja meg a vevő nevét és jogi címét. Ezután adja meg TIN-jét és KPP-jét. Adja meg a tranzakció pénznemét.
4. lépés
Töltse ki a számla táblázatos szakaszát. Itt meg kell adnia a termék vagy szolgáltatás adatait. Először adja meg a termék nevét, mértékegységeit és az eladott termékek számát. Ezután írja le az áruk egységenkénti árát, adja meg a teljes áfa nélküli költséget.
5. lépés
Adja meg az áfa kulcsát és az általános forgalmi adó összegét. A következő oszlopban adja meg a termék vagy szolgáltatás teljes költségét. Írja fel a termék származási országát. Ha külföldről importálták, adja meg a vámáru-nyilatkozat számát.
6. lépés
Összegezze, írja alá a dokumentumot a szervezet vezetőjével és a főkönyvelővel. Tegye a cég pecsétjét.
7. lépés
Készítse el a számlát két példányban. Ha valami nem megfelelő, javítsa ki a téves bejegyzés áthúzásával. Feltétlenül jelezze, hogy ki és mikor írta be a javítási információkat.
