A pénzeszközöket különféle módon lehet a társaság pénztárába befizetni. Talán ezek olyan pénzeszközök, amelyeket kivontak a folyó fizetési számláról és hozzájárultak a fizetések fizetéséhez, vagy talán ez árbevétel. De így vagy úgy szükséges dokumentálni az átvételüket.
Utasítás
1. lépés
A pénzeszközöknek a vállalkozás pénztárában történő beérkezéséről készítsen készpénz-nyugtát (KO-1 sz. Űrlap). Ezt egy példányban kell kiírni, és a vezető vagy a fő könyvelő és a pénztáros aláírja. Ez a dokumentum két részből áll: magából a megrendelésből és a nyugtából. Mindkét részben tüntesse fel a pénzeszközök beérkezésének alapját, például: „Bevétel”.
2. lépés
Ezután bélyegezze a szervezetet a nyugtára, tépje vagy vágja a vágási vonal mentén. Nyilvántartásba veszi ezt az űrlapot az ilyen nyomtatványok nyilvántartásában, átadja a nyugtát az összes aláírással és a bélyegzővel annak, aki átadta a pénzt, és rögzítse a nyugta megrendelését a pénztári jegyzőkönyvhöz.
3. lépés
A pénzeszközök beérkezését is tükrözze a könyvelésben. Általános szabály, hogy az összes készpénzbefizetési műveletet az 50. számla terhelése tükrözi "A szervezet pénztára", amelyhez a számlát hitel alapján nyitják meg. Egyéb jövedelem "- a készpénzből származó bevétel a fizetést tükrözi;
Д50 "Pénztár" К62 "Elszámolások a vevőkkel és az ügyfelekkel" - a vásárlók nyugta tükröződik;
Д50 "Pénztár" К75 "Elszámolások az alapítókkal" - tükröződik az alapítóktól érkező pénzeszközök beérkezése;
Д50 "Pénztár" К71 "Elszámolások elszámoltatható személyekkel" - az elszámolható összeg visszatérítése tükröződik;
D50 "Pénztár" K73 "Fizetések személyzettel az egyéb műveletekhez" - tükrözte a szervezet alkalmazottaitól kapott nyugtát.
