Az üzleti eset olyan dokumentum, amely felvázolja a befektetési projekt nyereségességét, elemzését, a mutatók kiszámítását és hatékonyságát. A projekt célja lehet gépek, berendezések vásárlása, ipari épület építése vagy rekonstrukciója stb.
Utasítás
1. lépés
A gazdasági megvalósíthatósági tanulmány fő célja, hogy a befektetőhöz eljuttassa a projekt költségeinek összegét, a megtérülés feltételeit és a munka eredményeit. A különbség e dokumentum és az üzleti terv között az, hogy egy meglévő vállalkozás új termékeire készült, ezért a piacelemzéssel, marketing kutatással kapcsolatos kérdéseket nem tartalmazzák. Az üzleti eset általában tartalmazza a technológiák és berendezések részletes leírását, valamint választásuk okait.
2. lépés
Az üzleti eset előkészítésekor sorrendet kell követni. Kezdeti adatokkal, a piaci szektorra vonatkozó információkkal kezdődik. Ezután ismertetik a tevékenységek fejlesztésének meglévő lehetőségeit, az alapanyagok forrásait, az üzleti terjeszkedés anyagi erőforrásait, a cél eléréséhez szükséges tőkeköltségek összegét, a termelési tervet, a pénzügyi politikát és a projektről szóló általános információkat.
3. lépés
Így a gazdasági indoklás tartalmazza az iparág leírását, ahol a vállalkozás működik, az input termékek típusát, az árszintet. A dokumentum pénzügyi része tartalmazza a felvett pénzeszközök vonzásának feltételeit, fedezetük forrásait. A számításokat a pénzáramokat bemutató táblázatok mutatják be.
4. lépés
Üzleti eset megfogalmazásakor meg kell vizsgálni a vállalkozás jelenlegi helyzetét, piaci helyét, az alkalmazott technológiákat és berendezéseket. Ezen túlmenően meg kell határozni a vállalat jövedelmezőségének és üzleti fejlődésének növelésének módjait, meg kell jósolni a projekt megvalósítása során elérhető jövedelmezőségi szintet, tanulmányozni a szükséges műszaki adatokat és elemezni a személyzet képzettségi szintjét. Ezenkívül elkészítenie kell egy projekt megvalósítási tervet, költségbecslést és cash flow tervet, valamint átfogó gazdasági értékelést kell adnia a beruházásról.
