Minden készpénzbevételt igénybe vevő cégnek be kell nyújtania azt egy banknak az orosz törvényeknek megfelelően. A kapcsolatok kialakításához egy bankkal a szervezetnek folyószámlát kell nyitnia. Több lehet belőlük, mind ugyanabban a bankban, mind különböző bankokban.
Utasítás
1. lépés
Folyószámla nyitásakor a társaságnak készpénzegyenleg-korlátot szabnak. A Banknak joga van ellenőrizni a megállapított limitet, ellenőrizve annak túllépését. A készpénzegyenleg-határértéket a cég előző munkanegyedévi bevételei és kiadásai alapján számítják ki. Ha a vállalat a bevételek volumenének növelését tervezi, akkor a határ nagyobb mértékben újraszámolható. Ha a társaság nem nyújtott be a banknak információkat a forgalomról a készpénzegyenleg határának kiszámításához, pénzbírsággal sújthatja, mivel az összes beérkezett bevételt túllépettnek tekintik.
2. lépés
A megállapított limitet meghaladó összegeket a banknak kell kézbesíteni. Ehhez be kell jelentenie a pénzbeli hozzájárulást. Ezt a dokumentumot a vállalat alkalmazottja, aki felajánlja a bevételt, vagy egy bank képviselője tölti ki. A legtöbb kereskedelmi bank nyújtja ezt a szolgáltatást. A pénzbeli hozzájárulás hirdetménye három részből áll: magából a bejelentésből, nyugtából és megrendelésből. A nyugtát a vállalat alkalmazottjának állítják ki, és a művelet megerősítéséhez csatolják a készpénz kiáramlási utasításhoz.
3. lépés
A bevétel bankba történő kézbesítése készpénzfelvétel útján történhet. Ennek a módszernek tagadhatatlan előnyei vannak. A beszedési szolgáltatások igénybevételével a vállalat nem kockáztat semmit, mert nem kell egyedül nagy összegeket eljuttatnia a bankba. És ha a vállalatnak készpénzbeszedési megállapodása van a bankkal, akkor a bank részben felelős a készpénzegyenleg-korlátért. A társaság képes lesz elkerülni a bírságokat, ha a készpénz exportja nem a gyűjtők hibájából következik be.
4. lépés
Gyűjtőkkel történő pénzátutaláskor a könyvelő kitölt egy fedőlapot, amelynek egyik példánya a cégnél marad, a másik átkerül a bankba. Miután a pénzeszközöket jóváírták a számlán, a bank megküldi a cég könyvelőjének a műveletet megerősítő emlékrendelést. A készpénzbeszedési szolgáltatások egyetlen hátránya, hogy a vállalat további költségekkel jár.
