Az üzleti terv pénzügyi szakasza a legfontosabb a befektetők számára. Három fő formában kell nyilvánosságra hoznia a projekt pénzügyi lényegét: az eredménykimutatást, a pénzforgalmi kimutatást és a mérleget. Ebben az esetben ezen űrlapok mutatóit legalább három vagy öt évre számítják, negyedéves vagy havi bontásban.
Utasítás
1. lépés
Az eredménykimutatásban tükröznie kell, hogy a projekt nyereséges lesz-e, mennyi pénze lesz az összes szükséges költség teljesítése után. De ugyanakkor ez a jelentés nem tükrözi a vállalat valós értékét. Lehet, hogy a vállalkozás pénzt veszít, de értéke hosszú ideig magas maradhat. Vagy a cég nyereséges lehet, de nem elég fizetőképes a számlák kifizetéséhez.
2. lépés
Ebben a tekintetben készítenie kell egy cash flow-előrejelzési jelentést. Ez tükrözi a vállalat fizetőképességét, a számlák kifizetéséhez szükséges források rendelkezésre állását. Ez a jelentés az üzleti terv legfontosabb pénzügyi dokumentuma. Ugyanakkor nem jellemzi a vállalat profitját, csak a pénz mozgását tükrözi a vállalkozás számláin és pénztárában. Ennek az űrlapnak a megtervezésekor külön kell bemutatni a termékek értékesítéséből és más tevékenységekből származó cash flow-kat, például a bankbetétek kamatát, az értékpapírokból származó jövedelmet stb. Ez lehetővé teszi, hogy világosan megértse a források forrásait és a termékek hitelre történő értékesítésének lehetőségét.
3. lépés
Az egyenlegre azért van szükség, hogy megmutassa a befektetőknek, mennyit ér a vállalkozás. Azonnali képet ad a társaság eszközeinek, saját tőkéjének és adósságtőkéjének nagyságáról, likviditásáról és fizetőképességéről. A mérleg tükrözi a társaság vagyonának értékét (állóeszközök és forgóeszközök), valamint azok keletkezésének forrásait. A mérleg nem kevésbé fontos dokumentum, mint az eredménykimutatás, mivel lehetővé teszi annak megbecsülését, hogy a vállalat mennyit fog befektetni különböző típusú eszközökbe, és hogy a menedzsment hogyan finanszírozza azok létrehozását vagy megszerzését.
4. lépés
A vállalaton belül zajló pénzügyi folyamatok vizuálisabb megjelenítéséhez hozzon létre egy fedezeti mutatót. Pénzügyi értelemben ez egy diagram, amely bemutatja az olyan mutatók hatását a nyereségre, mint a termelés volumene, az eladási ár és a termelési költség. Egy ilyen grafikon segítségével meghatározzák a megtérülési pontot - egy olyan termelési mennyiséget, amelynél az árbevétel változását mutató görbe metszi az adott árszint termelési költségének görbéjét.
